نسبت عدالت

نسبت حقوق صاحبان سهام نسبت بدهی است که به اندازه گیری ارزش دارایی های تأمین شده با استفاده از حقوق صاحبان سهام کمک می کند. این با تقسیم کل سهام شرکت بر کل دارایی های آن محاسبه می شود. این یک نسبت مالی است که برای اندازه گیری نسبت سرمایه گذاری یک مالک که برای تأمین مالی دارایی های شرکت استفاده می شود ، استفاده می شود. این نشان دهنده نسبت صندوق مالک به کل صندوق سرمایه گذاری شده در تجارت است.

به طور سنتی اعتقاد بر این است که هرچه نسبت صندوق مالک بالاتر باشد ، میزان خطر را کاهش می دهد. سرمایه گذاران پس از پرداخت بدهی ، تمام دارایی های باقی مانده را باقی می مانند.

فهرست مطالب

فرمول

نسبت سهام به عنوان سهامداران تقسیم شده توسط کل دارایی ها محاسبه می شود ، و از نظر ریاضی به عنوان ،

نسبت عدالت = سهام سهامدار / کل دارایی

شما می توانید از این تصویر در وب سایت ، الگوهای و غیره خود استفاده کنید ، لطفاً پیوند انتساب را در اختیار ما قرار دهید که چگونه می توان انتساب را ارائه داد؟لینک مقاله برای لینک برای مثال: منبع: نسبت سهام (Wallstreetmojo. com)

تفسیر

• از آنجا که این نسبت نسبت سرمایه گذاری صاحبان در کل دارایی های شرکت را محاسبه می کند ، نسبت بالاتری برای شرکت ها مطلوب تلقی می شود.
• سطح بالاتری از سرمایه گذاری توسط سهامداران سرمایه گذاری بیشتری را توسط سهامداران بالقوه جذب می کند زیرا فکر می کنند این شرکت برای سرمایه گذاری ایمن است ، همانطور که در حال حاضر ، سطح سرمایه گذاری توسط سرمایه گذار بیشتر است.
• همچنین ، سطح سرمایه گذاری بالاتر امنیت را برای طلبکاران فراهم می کند زیرا نشان می دهد که این شرکت برای مقابله با آن خطرناک نیست. آنها می توانند وجوهی را به این فکر کنند که این شرکت قادر خواهد بود بدهی خود را به راحتی پرداخت کند.
• شرکت هایی که نسبت سهام بالاتری دارند نیز نشان می دهند که این شرکت بودجه کمتری دارد و هزینه خدمات بدهی را دارد زیرا نسبت بالاتری از دارایی ها متعلق به سهامداران سهام است. هیچ هزینه تأمین مالی ، از جمله علاقه به تأمین اعتبار از طریق سرمایه سهام سهام ، در مقایسه با هزینه ای که در تأمین اعتبار بدهی و وام گرفتن از طریق بانک ها و سایر موسسات انجام می شود ، وجود ندارد.
• در صورت امکان ، شرکت ها باید به دنبال تأمین مالی سرمایه گذاری در زمینه تأمین مالی تأمین مالی باشند ، روند فروش سود مالکیت به سرمایه گذاران مختلف برای جمع آوری بودجه برای اهداف تجاری است. پول جمع آوری شده از بازار ، بر خلاف تأمین اعتبار بدهی که دارای برنامه بازپرداخت قطعی است ، باید بازپرداخت شود. بیشتر به جای تأمین اعتبار بدهی بخوانید زیرا تأمین اعتبار سهام در مقایسه با تأمین اعتبار بدهی همیشه اقتصادی است زیرا هزینه های مختلف تأمین مالی و بدهی همراه استبا تأمین اعتبار بدهی. پرداخت چنین بدهی هایی که آیا تجارت در وضعیت خوبی قرار دارد ، اجباری است.

مثال

بیایید نمونه ای از شرکتی به نام Jewels Ltd را در ساخت جواهرات که ترازنامه آنها دارایی ها و بدهی های زیر را گزارش کرده است ، بگوییم:

• دارایی های فعلی: دارایی های فعلی: دارایی های فعلی به آن دارایی های کوتاه مدت مراجعه می کنند که می توانند به طور مؤثر برای عملیات تجاری مورد استفاده قرار گیرند ، برای پول نقد فوری فروخته می شوند یا طی یک سال انحلال می شوند. این شامل موجودی ، پول نقد ، معادل نقدی ، اوراق بهادار قابل فروش ، حساب های دریافتنی و غیره است. 30،000 دلار بیشتر
• دارایی های غیر جریان: 70،000 دلار
• سهامداران سهامداران: 65000 دلار
• بدهی های غیر جریان: 20،000 دلار
• بدهی های فعلی: بدهی های جاری: بدهی های فعلی قابل پرداخت هستند که احتمالاً طی دوازده ماه از گزارش تسویه می شوند. آنها معمولاً حقوق قابل پرداخت ، هزینه پرداخت ، وام های کوتاه مدت و غیره هستند. 25،000 دلار بیشتر بخوانید

سهام سهامداران = 65،000 دلار

نسبت عدالت = سهام سهامدار / کل دارایی

می بینیم که نسبت سهام شرکت 0. 65 است. این نسبت یک نسبت سالم در نظر گرفته می شود زیرا این شرکت بودجه سرمایه گذار بسیار بیشتری نسبت به بودجه بدهی دارد. نسبت سرمایه گذاران 0. 65 ٪ از کل دارایی های شرکت است.

اهمیت نسبت سهام

• شرکت های محافظه کارانه نسبت به شرکت های اهرمی خطر کمتری دارند. شرکتی که نسبت عدالت بیش از 50 ٪ داشته باشد ، به عنوان یک شرکت محافظه کار خوانده می شود ، در حالی که شرکتی که این نسبت کمتر از 50 ٪ را دارد ، به عنوان یک شرکت اهرمی خوانده می شود. در مثال مشخص شده از Jewels Ltd ، این شرکت محافظه کار است زیرا نسبت حقوق صاحبان سهام 0. 65 ، یعنی بیشتر از 50 ٪ است.
• شرکت های محافظه کار فقط در صورت وجود سود باید سود سهام را بپردازند. با این وجود ، در مورد شرکت های اهرمی ، مهم نیست که این شرکت سود کسب کند. طلبکاران و سرمایه گذاران ترجیح می دهند در یک شرکت نسبت سهام بالا وام و سرمایه گذاری کنند زیرا این نشان می دهد که این شرکت به صورت محافظه کارانه اداره می شود و به موقع طلبکاران را پرداخت می کند.
• بنابراین ، شرکت هایی با نسبت سهام بالاتر با ریسک کمتری روبرو هستند.
• همچنین ، شرکت هایی که نسبت بالاتری دارند ، نیاز به پرداخت هزینه های کمتری برای تأمین هزینه های تأمین هزینه های تأمین هزینه دارند ، به پرداخت بهره و سایر هزینه های انجام شده توسط شرکت برای عملیات و مدیریت کار مراجعه می کنند. یک شرکت غالباً از منابع مختلف تأمین مالی وام می گیرد تا عملیات خود را در ازای پرداخت بهره و سود سرمایه انجام دهد. بیشتر بخوانید ، در نتیجه پول بیشتری برای رشد و گسترش آینده دارید. از طرف دیگر ، شرکت هایی که نسبت کمتری دارند برای پرداخت بهره و بدهی خود باید پول بیشتری بپردازند.
• این همچنین نشان دهنده قدرت کلی مالی یک شرکت است. همچنین از آن برای بررسی صحیح ساختار سرمایه استفاده می شود. نسبت بالاتر سهم بالاتری از سهامداران را نشان می دهد. این نشان می دهد که این شرکت دارای SolvencySolvencySolvency طولانی مدت بهتر از یک شرکت به معنای توانایی آن در تحقق تعهدات مالی بلند مدت ، ادامه عملکرد خود در آینده قابل پیش بینی و دستیابی به رشد بلند مدت است. این نشان می دهد که این نهاد تجارت خود را با سهولت انجام می دهد. موقعیت بیشتر را بخوانید و از طرف دیگر در صورت نسبت پایین ، ریسک بالایی برای طلبکاران وجود دارد.

نتیجه

نسبت سهام نسبت به کل دارایی های تأمین شده توسط سهامداران در مقایسه با طلبکاران را محاسبه می کند. به طور کلی ، نسبت بالاتری در شرکت ترجیح داده می شود زیرا در پرداخت بدهی و سایر بدهی ها ایمنی وجود دارد. اگر تأمین مالی بیشتر از طریق حقوق صاحبان سهام انجام شود ، هیچ مسئولیتی برای پرداخت بهره وجود ندارد. سود سهام تعهدی نیست. اگر شرکت سود کسب کند ، پرداخت می شود ، اما در صورتی که نرخ بهره پرداخت شده به طلبکاران کمتر از بازده به دست آمده در دارایی ها باشد ، می تواند نسبت پایین نیز به عنوان نتیجه خوبی برای سهامداران تلقی شود. بنابراین به سرمایه گذاران و طلبکاران بالقوه توصیه می شود که محاسبه نسبت حقوق صاحبان سهام قبل از تصمیم گیری در هنگام برخورد با شرکت ، باید از هر زاویه مورد تجزیه و تحلیل قرار گیرد.

مقالات توصیه شده

این مقاله راهنمایی برای نسبت سهام است. در اینجا ما در مورد محاسبه نسبت سهام با استفاده از فرمول آن (سهام سهامدار / کل دارایی های سهامدار) با مثال و تجزیه و تحلیل بحث می کنیم. همچنین ممکن است نگاهی به مقالات تحلیل مالی زیر بیندازید -