ژان فولگر دارای بیش از 15 سال تجربه به عنوان نویسنده مالی در زمینه املاک، سرمایه گذاری، تجارت فعال، اقتصاد و برنامه ریزی بازنشستگی است. او یکی از بنیانگذاران PowerZone Trading است، شرکتی که از سال 2004 خدمات برنامه نویسی، مشاوره و توسعه استراتژی را به معامله گران و سرمایه گذاران فعال ارائه می دهد.
سیرا موری در زمینه بانکداری، کارت های اعتباری، سرمایه گذاری، وام، وام مسکن و املاک و مستغلات متخصص است. او یک مشاور بانکی، عامل امضای وام و داور با بیش از 15 سال تجربه در تحلیل مالی، پذیره نویسی، اسناد وام، بررسی وام، انطباق بانکی و مدیریت ریسک اعتباری است.
سوزان یک بازاریاب محتوا، نویسنده و بررسی کننده واقعیت است. او دارای مدرک لیسانس علوم در امور مالی از دانشگاه ایالتی بریج واتر است و به توسعه استراتژی های محتوا برای برندهای مالی کمک می کند.
اگر در سرمایه گذاری تازه کار هستید، ممکن است بخواهید حساب های کارگزاری و حساب های بازنشستگی فردی (IRA) را برای تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری مقایسه کنید. پس از همه، شما می توانید در سهام و سایر اوراق بهادار در هر یک از حساب ها سرمایه گذاری کنید - پس تفاوت چیست؟
به طور کلی، حساب‌های کارگزاری حساب‌های مشمول مالیاتی هستند که به شما امکان می‌دهند هر زمان که بخواهید سرمایه‌گذاری‌های مختلف را خریداری و بفروشید - بدون محدودیت مشارکت و بدون جریمه برای برداشت. از سوی دیگر، IRAها حساب‌های معوق مالیاتی یا معاف از مالیات هستند (بسته به نوع IRA که انتخاب می‌کنید)، اما محدودیت‌های سهم سختی وجود دارد و برداشت‌ها ممکن است باعث جریمه شود.
در اینجا نگاهی دقیق‌تر به حساب‌های کارگزاری و IRA داریم، همراه با نکاتی که به شما کمک می‌کند تصمیم بگیرید پولی را که به سختی به دست آورده‌اید کجا قرار دهید.
خوراکی های کلیدی
- حساب های کارگزاری حساب های سرمایه گذاری مشمول مالیات هستند که از طریق آنها می توانید سهام و سایر اوراق بهادار را خریداری و بفروشید.
- IRA ها برای پس انداز بازنشستگان طراحی شده اند و اجازه رشد بدون مالیات یا به تعویق افتادن مالیات بر سرمایه گذاری هایی که در حساب دارید می دهند.
- برخلاف حساب‌های کارگزاری، IRA محدودیت‌های سهم سختی دارند و برداشت‌ها ممکن است باعث جریمه شود.
- حساب های کارگزاری و IRA مالیات متفاوتی دارند که می تواند عاملی تعیین کننده در انتخاب حساب باشد.
حساب کارگزاری در مقابل IRA: بررسی اجمالی
حساب‌های کارگزاری و IRA حساب‌های سرمایه‌گذاری هستند که به شما امکان خرید و فروش سهام، ETF، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک، تراست سرمایه‌گذاری املاک و مستغلات (REIT) و سایر اوراق بهادار را می‌دهند.
سرمایه گذاران معمولاً از حساب های کارگزاری برای معاملات روزانه، سرمایه گذاری بلندمدت و پس انداز برای اهداف مالی کوتاه مدت مانند خرید خانه یا ماشین استفاده می کنند. در همین حال، IRA به سرمایه گذاران روشی با مزیت مالیاتی برای پس انداز برای دوران بازنشستگی ارائه می دهد.
داشتن هر دو نوع حساب می تواند یک حرکت مالی هوشمندانه باشد. به این ترتیب، می توانید از انعطاف پذیری حساب کارگزاری و مزایای مالیاتی IRA به طور همزمان استفاده کنید. برنامه ریزان مالی اغلب سرمایه گذاری به این ترتیب را توصیه می کنند:
- اگر یک طرح 401 (k) دارید، به اندازه کافی کمک کنید تا ابتدا مطابقت شرکت داشته باشید - این مانند دریافت پول رایگان است.
- IRA های خود را به حداکثر برسانید تا از مزایای مالیاتی و قدرت ترکیب استفاده کنید.
- از طریق حساب کارگزاری خود سرمایه گذاری کنید.
حساب کارگزاری چیست؟
همانطور که اشاره شد، حساب کارگزاری یک حساب مشمول مالیات است که به شما امکان خرید و فروش سهام و سایر اوراق بهادار را می دهد. شما می‌توانید اوراق بهادار را آزادانه بخرید و بفروشید، بدون سقف مبلغی که سرمایه‌گذاری می‌کنید - و می‌توانید سرمایه‌گذاری‌های خود را در هر زمانی بدون جریمه بفروشید. تا آنجا که رفتار مالیاتی پیش می‌رود، در سال مالیاتی که به دست می‌آورید، مالیات بر بهره، سود سهام و عایدی سرمایه پرداخت خواهید کرد.
ده‌ها شرکت کارگزاری وجود دارد، و انتخاب بهترین کارگزار به سبک سرمایه‌گذاری، سرمایه‌گذاری ترجیحی و ویژگی‌هایی که در یک پلتفرم معاملاتی می‌خواهید بستگی دارد. پس از تصمیم گیری در مورد یک شرکت کارگزاری، می توانید در عرض چند دقیقه یک حساب به صورت آنلاین باز کرده و سرمایه گذاری کنید.
IRA چیست؟
IRA یک حساب سرمایه گذاری با مزیت مالیاتی است که برای پس انداز بازنشستگان طراحی شده است. انتخاب‌های سرمایه‌گذاری در مقایسه با حساب‌های کارگزاری محدود است (به عنوان مثال، نمی‌توانید گزینه‌های غیرمجاز داشته باشید)، اما بسته به اینکه IRA راث دارید یا سنتی، مشارکت‌ها و درآمدها بدون مالیات یا معوق مالیاتی افزایش می‌یابد.
برخلاف حساب‌های کارگزاری، IRA محدودیت‌های سهم سختی دارند. می توانید تا 6500 دلار (6000 دلار برای سال 2022) به حساب های IRA خود یا 7500 دلار (7000 دلار برای سال 2022) اگر 50 سال یا بیشتر دارید کمک کنید.
محدودیت‌های کمک‌های IRA سالانه برای محاسبه نوسانات هزینه زندگی تغییر می‌کند.
IRA های Roth (اما نه IRA های سنتی) دارای محدودیت های درآمدی هستند: برای سال 2023، تنها در صورتی می توانید کل مبلغ را کمک کنید که درآمد شما کمتر از 138, 000 دلار (129, 000 دلار برای سال 2022) برای افراد مجرد یا 218, 000 دلار (204, 000 دلار برای سال 2022) باشد اگر متاهل هستید. تشکیل پرونده به صورت مشترکبرای سال 2023، این محدودیت‌ها در درآمدهای بین:
- 138000 دلار و 153000 دلار برای تک فیلر (129000 دلار و 144000 دلار برای سال 2022)
- 218, 000 دلار و 228, 000 دلار برای زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند (204, 000 دلار و 214, 000 دلار برای سال 2022).
به طور کلی، برداشت‌هایی که قبل از سن 59 و نیم سالگی انجام می‌شود، می‌تواند موجب جریمه 10 درصدی با هر یک از انواع IRA شود، اگرچه استثناهایی برای این قانون وجود دارد. با این حال، می‌توانید کمک‌های Roth IRA خود را در هر زمان - به هر دلیلی - بدون مالیات و بدون جریمه پس بگیرید.
می توانید IRA را با یک بانک یا شرکت کارگزاری افتتاح کنید. به خاطر داشته باشید که IRA به خودی خود یک سرمایه گذاری نیست، بلکه حسابی است که سرمایه گذاری هایی را که انتخاب می کنید نگهداری می کند. شما می‌توانید از بین سرمایه‌گذاری‌های مختلف، از جمله سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری متقابل، ETF، REIT و حتی املاک (در یک IRA خودگردان) انتخاب کنید.
حساب های کارگزاری و IRA چگونه مالیات می شوند؟
واضح است که انتخاب سرمایه‌گذاری‌های سودآور برای سرمایه‌گذاری و رشد ثروت حیاتی است. با این حال، سرمایه گذاری برای بهره وری مالیاتی به همان اندازه مهم است زیرا به شما امکان می دهد تا حد ممکن سود خود را حفظ کنید. بسته به نوع حساب شما، درآمد حاصل از سود سهام، بهره و سود سرمایه ممکن است مشمول مالیات باشد یا نباشد - که ما را به تفاوت اساسی بین حساب های کارگزاری و IRA می رساند.
مالیات حساب کارگزاری
حساب های کارگزاری حساب های سرمایه گذاری مشمول مالیات هستند. اگر به دلیل پرداخت سود یا سود سهام یا افزایش ارزش سرمایه‌گذاری‌های شما، درآمد کسب می‌کنید، مالیات بر آن درآمد را مدیون خواهید بود. بدهی مالیاتی بستگی به منبع درآمد دارد:
- بهره: ممکن است از سرمایه گذاری هایی مانند اوراق قرضه، گواهی سپرده (CD) یا هر پول نقد سرمایه گذاری نشده ای که در حساب نگهداری می کنید، سود کسب کنید. به طور کلی، درآمد بهره به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود، با دو استثنا: خزانه های ایالات متحده مشمول مالیات بر درآمد ایالتی یا محلی نیستند، و اوراق قرضه شهرداری معمولاً از مالیات فدرال معاف هستند (و گاهی اوقات مالیات های ایالتی و محلی نیز).
- سود سهام: سود سهام سهم شما از درآمد یک شرکت است. دو نوع سود تقسیمی وجود دارد که هر کدام دارای یک روش مالیاتی خاص هستند. سود سهام واجد شرایط - که بیشتر سود سهام پرداختی به سهامداران توسط شرکت های دولتی را نشان می دهد - با نرخ سود سرمایه پایین تر و بلندمدت مشمول مالیات می شود. سود سهام فاقد صلاحیت - که معمولاً برای REIT ها، شرکت های با مسئولیت محدود اصلی (MLP) و شرکت های توسعه تجارت (BDC) اعمال می شود - با نرخ مالیات بر درآمد معمولی بالاتر مشمول مالیات می شوند.
- سود سرمایه: اگر سرمایه‌گذاری را برای کسب سود بفروشید، بر آن سود مالیاتی مدیون خواهید بود – اما میزان مالیات بستگی به مدت زمانی دارد که سرمایه‌گذاری را نگه داشته‌اید. سود حاصل از سرمایه گذاری هایی که برای کمتر از یک سال نگه داشته اید، سود سرمایه کوتاه مدت محسوب می شود و به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می شود. از سوی دیگر، سود حاصل از سرمایه‌گذاری‌هایی که بیش از یک سال نگه داشته‌اید، با نرخ سود سرمایه مطلوب‌تر و بلندمدت مشمول مالیات می‌شوند.
مالیات حساب IRA
کمک‌های مالی به یک IRA سنتی با دلارهای قبل از مالیات انجام می‌شود و بسته به درآمد شما و اگر برنامه بازنشستگی در محل کار شما یا همسرتان را پوشش می‌دهد، ممکن است کسر مالیات باشد. کمک‌های Roth IRA با دلارهای پس از کسر مالیات انجام می‌شود، بنابراین در سالی که کمک می‌کنید معافیت مالیاتی وجود ندارد. در عوض، مزایای مالیاتی در دوران بازنشستگی به دست می آید، زمانی که برداشت های شما بدون مالیات باشد.
بسته به نوع IRA که دارید، درآمد در IRA بدون مالیات یا معوق مالیاتی افزایش می یابد:
- Roth IRA: هیچ معافیت مالیاتی قبلی وجود ندارد، بنابراین کمک‌ها درآمد مشمول مالیات شما را کاهش نمی‌دهند. اما برداشت‌های واجد شرایط در دوران بازنشستگی معاف از مالیات هستند و شما می‌توانید در هر زمان - به هر دلیل - بدون جریمه، سهم خود را پس بگیرید. و برخلاف IRA های سنتی، حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD) وجود ندارد.
- IRA سنتی: ممکن است بتوانید سهم های سنتی IRA را در سالی که آنها را انجام می دهید کسر کنید، که می تواند درآمد مشمول مالیات شما (و بدهی مالیاتی شما) را کاهش دهد. اما برداشت ها مشمول مالیات بر درآمد هستند و برداشت های زودهنگام معمولا باعث جریمه 10 درصدی می شود. شما می توانید در شرایط خاصی از جریمه (اما نه مالیات) اجتناب کنید - مانند استفاده از پول برای پرداخت هزینه های واجد شرایط برای اولین بار خرید خانه.
سوالات متداول
آیا باید IRA را در بانک یا شرکت کارگزاری باز کنم؟
با هر کدام که راحت هستید، اما گزینه های سرمایه گذاری بیشتر و درآمد بالقوه بالاتری در یک شرکت کارگزاری خواهید داشت. بانک ها تمایل دارند حداقل گزینه های سرمایه گذاری کم بازده مانند حساب های پس انداز و گواهی سپرده (CD) را ارائه دهند. این سرمایه گذاری های کم خطر ممکن است برای برخی از پس انداز کنندگان بازنشستگی جذاب باشد، اما اجازه نمی دهند تخم لانه شما حتی در طولانی مدت رشد قابل توجهی داشته باشد.
آیا حداقل برای افتتاح حساب کارگزاری وجود دارد؟
این بستگی به شرکت کارگزاری دارد. امروزه بسیاری از کارگزاران حداقل سپرده های بسیار کم (به عنوان مثال، حتی صفر) را برای شروع ارائه می دهند. البته، اگر می‌خواهید معاملات مارجین را فعال کنید، باید حداقل 2000 دلار و اگر می‌خواهید معاملات روزانه انجام دهید، باید 25000 دلار سپرده گذاری کنید.
آیا IRA راث بهتر است یا سنتی؟
این به درآمد مورد انتظار شما قبل و بعد از بازنشستگی بستگی دارد. به طور کلی، اگر انتظار دارید که در زمان بازنشستگی در گروه مالیاتی پایین تری نسبت به الان باشید، با یک IRA سنتی بهتر هستید. اگر فکر می کنید هنگام بازنشستگی در یک گروه مالیاتی یا بالاتر قرار می گیرید، Roth ممکن است انتخاب بهتری باشد زیرا صورتحساب مالیاتی خود را با نرخ مالیات فعلی و پایین تر از سر راه خود خارج می کنید.
خط پایین
برنامه ریزان مالی توصیه می کنند در صورت امکان هر دو حساب را داشته باشید. می توانید از حساب کارگزاری برای معاملات روزانه، سرمایه گذاری بلندمدت و پس انداز برای اهداف مالی کوتاه مدت استفاده کنید. علاوه بر این، حساب‌های کارگزاری انعطاف‌پذیری بیشتری نسبت به IRA ارائه می‌دهند و هیچ محدودیتی برای مشارکت، برداشت یا درآمد برای تأمین مالی وجود ندارد.
IRA ها برای پس انداز بازنشستگی در نظر گرفته شده اند و محدودیت های سهم سالانه کمتری دارند. برداشت ها ممکن است باعث جریمه شود، و اگر درآمد شما خیلی زیاد باشد، ممکن است نتوانید مشارکت کنید. اما محدودیت‌ها و جریمه‌های IRA برای تشویق شما به نگه داشتن پول خود در حساب وجود دارد تا به شما در پس‌انداز بازنشستگی کمک کند. کارگزاری‌ها - اگرچه برای تجارت و برخی فعالیت‌های سرمایه‌گذاری ضروری هستند - مشاغلی هستند که برای کسب درآمد و در عین حال کمک به شما برای دسترسی به سرمایه‌گذاری‌های مورد نظرتان وجود دارند.
